Учет переводов денежных средств
Добрый вечер, разъясните,пожалуйста , ситуацию. Организация на усн (доходы) получает денежные средства на расчетной счет от юридических лиц, назначение в платежах пополнение гарантийного фонда и авансовый взнос, затем переводит их другой организации, за это действие получает вознаграждение. Какие бухгалтерские проводки сделать.? Заранее благодарна!
Comments
-
Добрый день.
Простите, а Вы что - платежный агент? Если нет, то на каком основании вообще осуществляете эти операции? -
Доброе утро, да, фирма является агентом, но заключили договор с субагеном.Субагент перечисляет денежные средства как авансовый платеж, эти денежные средства мы сразу переводим принципалу, а в конце месяца мы ему выставляем отчет о сумме перечисленных денежных средствах, и начисляем вознаграждение. Счет фактуру выписываем на вознаграждение без НДС , так как мы на УСН. Совсем не смогу понять какие бух проводки сделать чтобы закрыть задолженности перед всеми. Денежные средства расчетной счете не остаются, если не считать сумму вознаграждения.
-
Тогда так:
Дт 76-субагент Кт 76-принципал - субагент получил деньги;
Дт 51 Кт 76 - субагент перевел деньги Вам;
Дт 76-принципал Кт 90 - выручка в виде агентского вознаграждения;
Дт 76-принципал Кт 51 - переведены деньги принципалу.
Вроде всё. -
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
-
Цитата: доброе утро, спасибо за ответ!!!! Еще не смогли бы вы мне подсказать ,какие документы должен предоставить принципал, чтобы закрыть перечисленные ему суммы? Заранее благодарна!Добрый день. Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
